Rörlig budget - junidelen Underlag till styrelsemöte 1-2 maj 1997

Till: Styrelsen
Från: Sekretariatet/Anna Karin Wesslenius
Datum: Juni 1997





Rörlig budget - junidelen


Den rörliga budgeten består av tre delar, om vilka beslut fattas i mars, juni och september. Nu är det dags för den andra delen - juni. En specifikation över de 1 783 tkr som beslutet omfattar finns i bilaga 1.


De ekonomiska förutsättningarna

Den ursprungliga balanserade budgeten på 39 000 har förändrats under året. På styrelsens januarimöte beslöt man lägga ner försäljningsverksamheten i Malmö i sin nuvarande form. Detta innebar att både intäkts- och kostnadsbudgeten sänktes med 800 tkr. Vidare valde man på mars månads styrelesmöte att inte ta in i budgeten hela den rörliga del som föreslogs då. Av de 1 686 tkr som styrelsen skulle besluta om, höll man inne med verksamhet för 413 tkr. Sen har man också gjort omfördelningar i budgeten för att ungdomssatsningens 488 tkr skulle rymmas. Allt detta gör att den nuvarande intäktsbudgeten är 38 200 tkr, medan kostnadsbudgeten är 37 787 tkr.

Resultatet till och med maj ligger nästan 900 tkr lägre än föregående år. Av denna minskning är ca 600 tkr hänförbara till de sänkta gruppavgifterna. Almanackan går sämre än förra året, och utfallet nu är ca 144 tkr under förra årets nivå. De delbetalande medlemmarna står för en minskning på ca 709 tkr, medan de helbetalande ligger över 1996 års majresultat med ca 349 tkr. Denna snedfördelning kan till viss del förklaras av det stora antal nya delbetalande vi fick under 1996. Bortfallet bland nya medlemmar är nästan dubbelt så högt som bland gamla, och detta ger alltså utslag nu.

Ytterligare positiva inslag är att kontot insamlingar går bättre än förra året. Utfallet efter maj ligger ca 359 tkr över majutfallet 1996. Vidare ligger gruppgåvorna högre än 1996, ca 239 tkr. Human- och Hjälpfonderna går bra och ligger i dagsläget ca 1 300 tkr över budget.

Prognosen efter majutfallet pekar på att intäkterna kommer att hamna på ca 38 600 tkr, alltså 400 tkr över den reviderade budgeten. Kostnaderna ser efter första tertialgenomgången ur att bli högre än den reviderade budgeten, ca 500 tkr. Framförallt beror det på ökade personalkostnader. Eftersom förhandlingarna om 1996 års löner inte var klara när budgeten lades blev det för lågt budgeterat. Vidare kommer det att bli svårt att realisera den verksamhetsberoende kostnadsminskningspost som finns under programmet 'Sekretariatet'. Totalt sett skulle detta innebära ett överskott på 300 tkr, jämfört med det budgeterade överskottet på 413 tkr.

Sammanfattningsvis kan sägas att eftersom kostnadsbudgeten redan är nedskuren, och intäkterna ser ut att hamna över den reviderade budget, så föreslår sekretariatet att den rörliga budgetens junidel antas i sin helhet. Ett sådant beslut bör innebära att den ekonomiska ställningen vid slutet av året kommer att vara minst lika god som vad som prognosticerades då den ursprungliga budget fastställdes.


Förslag till beslut

att den rörliga budgetens junidel antas i sin helhet.


Bilagor

Bilaga 1. Specifikation rörlig budget med beslut i juni